Calculadora de Imposto de Renda (IRRF)
Calculadora de Imposto de Renda (IRRF)
Resultado:
IRRF a Pagar
Valor mensal do Imposto de Renda retido na fonte.
Detalhamento do Cálculo
Salário Líquido Estimado
Valor aproximado após descontos de INSS e IRRF.
Você já se perguntou quanto imposto de renda é descontado do seu salário no Brasil? Entender o IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte) é essencial para empregados, freelancers e qualquer pessoa que gerencie finanças pessoais. Neste guia, explicamos o que é o IRRF, mostramos como calculá-lo manualmente ou usando uma calculadora de IRRF, e apresentamos exemplos passo a passo com base nas tabelas atualizadas de 2025.
O que é IRRF e por que ele é importante
O IRRF é o imposto de renda brasileiro descontado automaticamente do seu salário ou de pagamentos recebidos. Ele garante que empregados e profissionais autônomos paguem impostos de forma progressiva, conforme a renda.
Por que isso é importante:
Ajuda você a entender seu salário líquido no Brasil.
Evita surpresas na hora da declaração do imposto de renda.
Permite planejar melhor suas finanças e deduções.
O IRRF se aplica a salários, bônus e outras rendas tributáveis. O valor do imposto é influenciado pelas contribuições ao INSS, número de dependentes e deduções permitidas.
Como usar a Calculadora de IRRF
Usar uma calculadora de IRRF simplifica todo o processo. Veja como utilizar:
Passos:
Informe seu salário bruto
Digite o valor total recebido antes de quaisquer descontos.
Adicione dependentes
Informe o número de dependentes para aplicar os abatimentos (cada dependente reduz a base de cálculo).
Calcule as contribuições ao INSS
A calculadora desconta automaticamente o INSS.
Veja o salário líquido
A ferramenta mostra a base de cálculo, o valor do IRRF e o salário líquido após os descontos.
Dica: Para resultados corretos, mantenha sempre a calculadora atualizada com as tabelas de INSS e IRRF de 2025.
Fórmula de Cálculo do IRRF Explicada
Você também pode calcular o IRRF manualmente usando a fórmula:
IRRF = (Salário Bruto − INSS − Dedução por Dependentes) × Alíquota do IRRF − Parcela a Deduzir
Passo a passo:
Determine a base de cálculo
Base de cálculo = Salário bruto − INSS − Dedução por dependentes
Aplique as alíquotas progressivas do IRRF
Use a tabela de IRRF 2025 para identificar a faixa correta.
Subtraia a parcela a deduzir
Cada faixa possui um valor fixo de dedução.
Resultado
O valor final é o IRRF descontado do seu salário.
Contribuições ao INSS e seu impacto no IRRF
As contribuições ao INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) reduzem a base de cálculo do imposto. Quanto maior a contribuição ao INSS, menor será o IRRF.
Alíquotas do INSS – 2025
| Faixa Salarial (R$) | Alíquota (%) |
|---|---|
| Até 1.320,00 | 7,5 |
| 1.320,01 – 2.571,29 | 9 |
| 2.571,30 – 3.856,94 | 12 |
| 3.856,95 – 7.507,49 | 14 |
Exemplo:
Se o salário for R$ 3.000, o INSS será:
7,5% sobre 1.320 + 9% sobre 1.251,29 + 12% sobre o valor restante = cálculo proporcional.
Tabela de IRRF 2025
| Renda Tributável Mensal (R$) | Alíquota (%) | Parcela a Deduzir (R$) |
|---|---|---|
| Até 1.903,98 | 0 | 0 |
| 1.903,99 – 2.826,65 | 7,5 | 142,80 |
| 2.826,66 – 3.751,05 | 15 | 354,80 |
| 3.751,06 – 4.664,68 | 22,5 | 636,13 |
| Acima de 4.664,68 | 27,5 | 869,36 |
Exemplos Práticos de Cálculo do IRRF
Exemplo 1: Empregado com salário fixo
Salário bruto: R$ 4.000
Dependentes: 2
INSS: R$ 432,88
Base de cálculo:
4.000 − 432,88 − (189,59 × 2) = R$ 3.188,94
IRRF:
15% − 354,80 = R$ 132,55
Salário líquido:
4.000 − 432,88 − 132,55 = R$ 3.434,57
Exemplo 2: Freelancer
Renda: R$ 5.000
Dependentes: nenhum
INSS: R$ 525,85
Base de cálculo:
5.000 − 525,85 = R$ 4.474,15
IRRF:
22,5% − 636,13 = R$ 363,76
Dica prática: Guarde seus holerites e confira os descontos mensalmente.
Deduções e Abatimentos Comuns do IRRF
Dependentes: cada dependente reduz a base de cálculo (R$ 189,59 por dependente em 2025).
Contribuições para previdência privada.
Outras deduções permitidas: despesas médicas e educação (dentro dos limites legais).
IRRF Mensal x IRRF Anual
IRRF mensal: descontado diretamente do salário todo mês.
IRRF anual: apurado na declaração anual, podendo gerar restituição ou imposto a pagar.
Importante: Verifique se os descontos mensais estão alinhados com sua obrigação anual.
Dicas para Reduzir o IRRF Legalmente
Aproveite ao máximo os abatimentos por dependentes.
Contribua para planos de previdência privada.
Registre despesas dedutíveis ao longo do ano.
Use ferramentas confiáveis como Calculadora de INSS e Calculadora de Salário Líquido para planejamento.
Conselho Final
Entender o IRRF permite planejar suas finanças com segurança. Usar uma Calculadora de Imposto de Renda (IRRF) é a forma mais simples de verificar seu salário líquido e otimizar deduções de forma legal. Mantenha-se informado, revise seus holerites e aproveite os benefícios disponíveis para ter mais clareza financeira e tranquilidade.
Saiba mais:
Perguntas Frequentes
Como o IRRF é calculado?
Subtraia o INSS e os dependentes do salário bruto, aplique a alíquota progressiva e depois a parcela a deduzir.
Posso reduzir meu IRRF?
Sim, por meio de deduções legais como dependentes, previdência privada e despesas médicas ou educacionais.
E se meu salário mudar durante o ano?
O IRRF é recalculado mensalmente com base no salário atual e nas deduções acumuladas.
Onde encontrar as tabelas atualizadas do IRRF?
As tabelas oficiais de 2025 são divulgadas pela Receita Federal e atualizadas anualmente.